¿Qué son los delitos económicos?
Los delitos económicos son cometidos para lucrarse uno mismo o beneficiar a terceras personas. Los delitos económicos están regulados por el Código Penal (Título Xlll «Delitos contra el patrimonio y contra el orden socioeconómico«).
El delito económico se define por tres ejes: la intención de realizarlo, el lucro económico ilícito y el engaño.
¿A quiénes afectan los delitos económicos?
De forma generalizada podemos identificar a tres grandes grupos contra los que se comete el delito económico:
- Delitos societarios: Manipulación fraudulenta de la documentación de una sociedad mercantil.
- Delitos socioeconómicos: Delitos de blanqueo de capitales, estafas y fraudes de finanzas.
- Delitos contra la Hacienda Pública o la Seguridad Social: Delitos relacionados con el fraude fiscal y con los derechos de los trabajadores.
¿Qué es el Derecho Penal Económico?
El Derecho Penal Económico se ocupa de los actos delictivos llevados a cabo para perjudicar los intereses socioeconómicos del Estado o aquellos que se han cometido en la actividad empresarial.
Actualmente es una especialización muy demandada, puesto que durante los últimos años ha habido constantes modificaciones en el Código Penal, obligando al penalista a ampliar su especialización (ocupándose de elementos que no solo se refieren a los procedimientos judiciales).
¿Qué tipos de delitos económicos existen?
- Hurto
- Administración desleal
- Usurpación
- Estafa con ánimo de lucro
- Extorsión
- Apropiación indebida
- Robo
- Usar vehículos de motor sin permiso del propietario
- Administración desleal
- Insolvencia punible
- Daños a la propiedad ajena
- Financiar ilegalmente a partidos políticos
- Falsear cuentas (u otros documentos)
- Delito de recaptación
- Delito de sustracción
- Corrupción
- Manipular los datos de facturación
- Falsear información económica
- Delito contra la propiedad
- Espionaje industrial
- Delitos a la propiedad intelectual
- Dañar una propiedad
- Manipular o cambiar los precios en una subasta pública
- Delito de receptación
- Falsear precio de productos o servicios
- Desabastecer material para alterar el precio de la producción o el servicio
¿Cuáles son los más habituales?
- Delito fiscal: Evitar el pago de tributo mediante la omisión de la declaración a la Hacienda Pública (en caso de que los ingresos que se reciban sean superiores a 120.000 euros; si la cifra es menor, se considerarán sanciones económicas).
- Delitos de apropiación indebida: Se producen en el caso de negación de la devolución de un bien recibido de forma legítima.
- Fraude: Define todos aquellos actos que supongan un engaño para conseguir dinero. Las más habituales se cometen hacia la Seguridad Social y las aseguradoras. Con la expansión de la virtualización de la información, se han popularizado los fraudes cibernéticos.
- Blanqueo de capital: Se refiere a la ocultación de dinero ilegítimo en empresas u operaciones legítimas.
Elementos de responsabilidad penal en los delitos económicos
- Exoneración de responsabilidad: Se produce en el caso en que se demuestre que la persona ha tomado todas las medidas necesarias para prevenir el delito.
- Penas a imponer: Multa, suspensión de la actividad empresarial e inhabilitación para la recepción de subvenciones.
- Circunstancias atenuantes: Actos que pueden ayudar a atenuar la responsabilidad del delincuente.
- Tipicidad: Los delitos que se puedan cometer deben estar bajo la regulación del Código Penal.
